Cyflwynodd Prif Gyfrifydd y Rheolwr Gr?p adroddiad yn diweddaru’r Pwyllgor ar y sefyllfa alldro ar gyfer gweithgareddau rheoli’r trysorlys, y Dangosyddion Ariannol a Rheoli’r Trysorlys ar gyfer 2017-18 ac i dynnu sylw at gydymffurfiaeth â pholisïau ac arferion y Cyngor cyn adrodd i’r Cabinet a’r Cyngor.

Esboniodd Prif Gyfrifydd y Rheolwr Gr?p fod y Pwyllgor yn gyfrifol am sicrhau craffu effeithiol ar strategaeth a pholisïau Rheoli’r Trysorlys.  Roedd y Pwyllgor wedi cael hyfforddiant i'w gynorthwyo gyda'r gwaith o graffu ar reoli'r trysorlys a dewisiadau buddsoddi sydd ar gael i'r Cyngor. Ychwanegodd fod Llywodraeth Cymru wedi cyhoeddi Canllaw diwygiedig ar Fuddsoddiadau Awdurdod Lleol ym mis Ebrill 2010 a ofynnodd i’r Cyngor gymeradwyo Strategaeth Fuddsoddi cyn dechrau pob blwyddyn ariannol ac mae hyn wedi'i gynnwys yn y TMS.

Dywedodd Prif Gyfrifydd y Rheolwr Gr?p fod y Cyngor wedi cydymffurfio â’i ofynion rheoliadol a deddfwriaethol yn ystod 2017-18. Adroddwyd y TMS ar gyfer 2017-18 a’r Alldro Hanner Blwyddyn i’r Cyngor ar 1 Mawrth 2017 a 1 Tachwedd 2017 yn y drefn honno.  Adroddir Adroddiad Alldro Rheoli’r Trysorlys Blynyddol i’r Cabinet a’r Cyngor ym mis Medi 2018. Cyflwynodd grynodeb o weithgareddau rheoli’r trysorlys ar gyfer 2017-18 ac amlinellodd ddyled allanol a sefyllfa fuddsoddi'r Cyngor ar gyfer 1 Ebrill tan 31 Ebrill 2018. Nid oedd dim benthyca hirdymor yn 2017-18 ac ni aildrefnwyd dyledion gan nad oedd angen gwneud arbedion sylweddol, ond, caiff y portffolio benthyciadau ei adolygu yn ystod 2018-19. Mae llifau arian ffafriol wedi creu cronfeydd dros ben ar gyfer buddsoddi a’r cydbwysedd o ran buddsoddiadau ar 31 Mawrth 2018 oedd £30.40 miliwn (cyfradd llog o 0.62% ar gyfartaledd). 

Dywedodd Prif Gyfrifydd y Rheolwr Gr?p fod y Cyngor yn gweithredu o fewn cyfyngiadau’r trysorlys a Dangosyddion Ariannol a Rheoli’r Trysorlys fel y nodir yn y TMS 2017-18 wedi cytuno arno a hefyd yn cydymffurfio â’i Arferion Rheoli’r Trysorlys.  Dywedodd y caiff y swyddogaeth rheoli’r trysorlys ei adolygu gan Archwilwyr Allanol y Cyngor, Swyddfa Archwilio Cymru, yn ystod yr archwiliad blynyddol yn 2017-18 nad yw wedi’i gwblhau eto. Yn ogystal â’r gwaith Archwilio Allanol, gwnaeth Archwilio Mewnol archwilio’r swyddogaeth rheoli’r trysorlys yn ystod 2017-18 a nododd yr archwiliad y daethpwyd i’r casgliad bod effeithiolrwydd yr amgylchedd rheoli mewnol, ar sail asesiad o gryfderau a gwendidau’r ardaloedd wedi’u harchwilio, a thrwy brofi, yn gadarn ac felly gellir rhoi sicrwydd sylweddol ar reoli risgiau”. 

Holodd y Pwyllgor am y rhesymeg o ran cynyddu dylet net tra bod benthyca allanol a buddsoddi mewn cymdeithasau adeiladu wedi gostwng a buddsoddi mewn Llywodraeth (gan gynnwys awdurdodau lleol) wedi cynyddu.  Esboniodd Prif Gyfrifydd y Rheolwr Gr?p fod buddsoddi mewn awdurdodau lleol yn ddiogelach a bod arian wedi’i fenthyca’n fyrdymor ar ddiwedd y flwyddyn.  Dywedodd y byddai’r sefyllfa yn y chwarter nesaf yn wahanol. 

Holodd y Pwyllgor a yw'r lleihad mewn gwariant cyfalaf o ganlyniad i lithriant mewn cynlluniau.  Dywedodd Prif Gyfrifydd y Rheolwr Gr?p fod ysgolion newydd yn cael eu hariannu trwy wariant cyfalaf ac y byddai'r gwariant ar Ysgol Gynradd Pencoed yn digwydd eleni. 

Holodd y Pwyllgor am y strategaeth ar gyfer ariannu ysgolion Band B.  Dywedodd y Pennaeth Cyllid Dros Dro mai ariannu ysgolion Band A a B yw rhan fawr o'r rhaglen gyfalaf a roedd gobaith y bydd gan y Cyngor fynediad at ysgolion sy’n cael eu hariannu trwy’r Model Buddsoddi ar y Cyd.  Sylwodd Prif Gyfrifydd y Rheolwr Gr?p ar y Dangosyddion Ariannol a chadarnhaodd fod y Cyngor o fewn y set cyfyngiadau.  

PENDERFYNWYD:            Bod y Pwyllgor yn nodi'r gweithgareddau rheoli’r trysorlys blynyddol ar gyfer 2017 -18.